正版数字时代风险与内控体系设计实战

“企业风险管理是一项流程，由公司董事会、管理层和其它员工实施，适用于策略制定和全公司范围，可识别对公司有影响的潜在事项，在风险承受能力以内管理风险，为实现公司目标提供合理保障。本课从实际操作角度出发，引导学员了解掌握内控设计中的一系列理念及操作方法。林一斌老师--财务管理实战专家，管理学博士、会计研究生校外导师，畅销书《初创公司财务管理》作者。美国注册管理会计师协会CMA认证讲师，注册会计师、税务师。为16家大型国有企业、21家上市公司、11家拟上市公司提供股份制改制与上市服务工作。

数字风险与内控体系时代设计实战COURSE林一斌财务管理实战专家管理学博士、会计研究生校外导师·《初创公司财务管理》作者·课程背景·企业在经营中不遇到风险几乎是不可能的。风险一般是指影响目标实现的不确定性。美国COSO组织为企业风险管理(ERM)下的定义是：“企业风险管理是一项流程，由公司董事会、管理层和其它员工实施，适用于策略制定和全公司范围，可识别对公司有影响的潜在事项，在风险承受能力以内管理风险，为实现公司目标提供合理保障。”继2002年C0S0推出内部控制框架后，根据企业风险治理的发展和需求，在此基础上，又建立了企业风险管理模型和框架，并明确了内控作为风险管理的子系统，进一步说明了内部控制的实质是风险管理。风险管理体系具有不同的层面，需要通过内控的执行来落地和实现。随着公司治理的需求及企业竞争的加剧，企业需要不断识别、评估和治理风险，才能在复杂多变的经营环境中持续发展。本课程讲师根据多年为各类企业提供风险管理和内部控制服务的实践总结，从实际操作的角度出发，系统地介绍内部控制体系精髓，并以案例详细说明构建内部控制体系的每一步骤，努力将多年来对内部控制体系构建工作的经验完整地奉献给广大学员。引导学员了解掌握内控设计中的一系列理念及操作方法，使内控制度真正成为企业的保护伞，而不是一纸文书。·课程收益·深刻领悟内控精髓，掌握国内外内控相关法律要求和价值取向品收获风险管理体系建设的方法论，掌握内控建设的措施学会排查企业面临的风险，针对风险设计出高效的控制流程掌握落实内控的方法，提高业务运行效率，达到降本增效的目标通过互动的案例分析，帮助学员企业建立符合自身实际的内部控制与风险管理体系。授课对象企业董事长、总经理、财务、需要实施风险管理及内部控制的各层级管理者·课程大纲案例导入财务信息化应用发展趋势案例导入企业应用领域新技术应用案例导入财务大共享整体解决方案案例导入财务共享在企业中应用的五个阶段案例导入企业管理、风险管理、内部控制和审计的关系第一讲：风险的本质及层级一、风险的理解1、风险事项2、风险的分类3、企业风险管理框架4、公司层面风险-预付账款风险5、流程风险-存货安全风险6、意识层面风险-资产管理风险二、企业风险管理框架1、风险管理体系的整体框架2、风险管理框架之间关系三、风险量化技术1、风险的频率评定标准2、风险的损失评定标准四、风险管控策略1、控制措施2、风险承担3、风险规避4、风险转换5、风险控制6、风险偏好和风险承受度课堂案例：以某企业为例，构建企业全面风险管理的关键成功要素第二讲：内部控制监管逻辑和核心控制措施一、内部控制与风险管理的关系1、风险管理框架C0S0报告(2004年)2、COS0内部控制新框架(2013)二、五部委内控体系：整体框架1、企业内部控制应用指引2、企业内部控制评价指引3、企业内部控制审计指引三、内部控制监管逻辑1、内部控制的定义2、五部委内控体系：基本思路、原则和目标3、内控的作用：错弊三角理论（系统性缺陷-巴林）4、案例：合规目标：“小会计”玩转2亿元三、内部控制监管逻辑1、内部控制的定义2、五部委内控体系：基本思路、原则和目标3、内控的作用：错弊三角理论（系统性缺陷-巴林）4、案例：合规目标：“小会计”玩转2亿元四、内控的核心措施1、不相容岗位分离2、授权审批3、归口管理4、预算控制5、财产保护控制6、会计控制7、单据控制8、绩效考核第三讲：新模式、新技术对内控的挑战案例：大型企业主要改革思路一、财务共享中心模式对内控的挑战1、财务共享中心组织与人员2、财务共享服务中心建设风险与应对(1)人员保障(2)系统融合(3)流程整合(4)变革管理二、计算机技术对内控的挑战1、计算机舞弊2、计算机舞弊成因3、计算机舞弊防控(1)一般控制(2)应用控制第四讲：构建有效内部控制体系一、企业内控建设1、企业内控建设的管理步骤2、自建内控体系的流程3、内控手册4、权限指引表5、内控评价手册6、V1S10软件绘制流程常用工具二、内控体系落地实施的要点1、领导重视2、方案可行3、有效培训4、跟踪监督5、奖惩考核三、构建企业内部控制体系1、完善组织结构2、明确授权体系3、全面梳理制度体系4、培训与监督·课程总结与回顾·课程主要内容总结与回顾答疑解惑·老师简介林一斌·财务管理实战专家·管理学博士、会计研究生校外导师·《初创公司财务管理》作者个人资历畅销书《初创公司财务管理》作者注册会计师、税务师、美国注册管理会计师国际注册内部审计师、注册法务会计师厦门市高级会计人才信息库成员多家大型企业及行业协会常年财务顾问具备深圳证券交易所独立董事、董事会秘书资格福建省人文社科研究基地财务与审计研究中心研究员现任：福建省亚太鹏盛税务师事务所高级合伙人实战经验10年财务管理与咨询服务经验：曾就职于全国百强会计师事务所一大信会计师事务所，为16家大型国有企业、21家上市公司、11家拟上市公司提供股份制改制与上市服务工作，累计完成了76份企业年度审计报告、121份专项股权改制方案、116份上市企业所得税汇算清缴报告，并带领项目团队成功完成了多个审计项目。具有坚实的理论基础、丰富的实战工作经历和管理经验，他结合国内大型企业及上市公司先进的财务管理实践，为多家上市公司和民营企业建立先进的财务管控体系进行过策划、指导并提供帮助和辅导，取得了非常好的效果。8年高校及培训经验：多年来林老师为多家院校及企业培训及财务辅导，擅长运用财务思维解读企业运作，曾为厦门通讯企业、金融企业、互联网企业、媒体单位、制造企业、事业单位、培训机构等授课，授课主题包含《非财务经理的财务管理》、《财务报表分析与风险防范》、《成本分析与控制》、《全面预算管理》、《总经理的财务管理》、《资金预测及利润计划制定》、《企业财务分析与管理决策》、《管理会计及财会人员转型》等课程培训，累计受训学员超过12000人，课程好评率均在85%以上，多家企业重复采购财务课程。章节数：5讲课程总时长：1小时21分钟